ООО или ИП – что выбрать для закупки товаров в Китае

В России есть разные варианты организационно-правовых форм: ИП, ООО, ОАО, ЗАО и другие. Для товарного бизнеса с Китаем выбирают ИП или ООО. На обеих формах налогообложения можно возить карго с документами и в белую. Но есть и другие нюансы. В статье подробно разобрали, в чем отличие ООО от ИП.

Что открыть — ИП или ОООЧто открыть — ИП или ООО — одно из самых частых вопросов на тематических форумах

Сравнение ООО и ИП

В таблице разобрали, чем отличается ИП от ООО.

Свойство ИП ООО
Налоги Перечисляют налоги и взносы единым налоговым платежом на ЕНС.

ИП с персоналом, кроме АУСН и НПД, сдают зарплатную отчетность, платят страховые взносы и НДФЛ.

Ставки зависят от системы налогообложения. Например, УСН — 6% с доходов. С доходов-расходов — зависит от региона. К примеру, в Свердловской области ставка 7%.

Когда ИП работает только как владелец, то раз в год надо платить взносы — в 2023 году это 45 842 рубля.
НДФЛ (если в компании есть штатные сотрудники):

  • 13% — до 5 млн рублей в год;
  • 15% — больше 5 млн рублей в год.

Страховые взносы за сотрудников — 30%.

Земельный налог (если ООО владеет земельным участком):

  • 0,3% — с/х земли, занятые жильем и инженерными коммуникациями;
  • 1,5% — другие участки.

В целом всё зависит от режима налогообложения: УСН, АУСН и ЕСХН, ОСН.

доставка из Китая

Например, ООО на ОСН платят НДС и налог на прибыль (20%).

Штрафы За ведение бизнеса без регистрации при превышении дохода в 9 млн рублей максимальный штраф — до 500 000 рублей.
В остальном штрафы обычно не превышают 50-100 тыс. рублей.
Максимальный штраф для ООО — 1 млн рублей.
Виды деятельности Нельзя вести определенную деятельность. Ограничения отсутствуют.
Бухгалтерский учет ИП имеет право не вести бухгалтерский учёт, согласно п. 2 ст. 6 ФЗ N 402. Компания обязана вести учёт.
Сложность и стоимость (пошлина) регистрации Пошлина — 800 рублей.

Документы:

  • паспорт;
  • заявление;
  • ИНН;
  • квитанция об оплате госпошлины.

Регистрация занимает не более 7 дней.

Пошлина — 4000 рублей.

Наличие уставного капитала — от 10000 рублей.
Документы:

  • паспорта всех учредителей;
  • ИНН;
  • заявление;
  • устав;
  • решение о создании юрлица;
  • договор об учреждении;
  • письменное согласие арендатора;
  • квитанция об оплате госпошлины.
Ответственность по обязательствам ИП отвечает за собственные действия своим имуществом. Если дело прогорит, то у него могут отобрать машину, квартиру и т.д. Учредитель ООО не несет подобных рисков.
Сложность получения кредитов Сложно получить кредит на ведение бизнеса. ООО в выдаче кредитов отказывают реже.
Возможность продажи бизнеса ИП свой статус продать, передать или подарить не имеет права. Можно, в том числе и только какую-то долю бизнеса.
Легкость ликвидации Достаточно подать заявление в налоговую по форме № Р26001.Оплатить пошлину в 160 рублей. Ее платить не придется, если подаете документы через сайт ФНС, нотариуса, Госуслуги или МФЦ. Сложно и занимает минимум 3 месяца.

Надо сообщить о ликвидации в налоговую, опубликовать информацию о ликвидации, сказать сотрудникам про увольнение, рассказать об этом в службе занятости, сдать промежуточный баланс в налоговую, погасить долги перед кредиторами, получить подтверждение о ликвидации.

Госпошлина — 800 рублей.
Престижность Не каждая компания работает с ИП Не каждая компания работает с ИП
С ООО могут работать все компании

Риски по 115-ФЗ, если возить карго Да Да
Можно ли импортировать товары официально (в белую) Да Да
Ввозной НДС при белой доставке Да Да
На заметку. Если вы работаете в белую и закупаете товары с маркировкой Честный знак, то удобнее быть компанией на системе налогообложения ОСНО (с НДС). Если вы на УСН, то процесс оформления закрывающих документов увеличится до 5 рабочих дней.

Лайфхаки от предпринимателей

В чате ChinaToday часто спрашивают про открытие ООО и ИП, с какой формой налогообложения удобнее работать, про товарный бизнес, и т.д.

Например, здесь предприниматели объясняют своему коллеге, в каких банках на ИП выводить деньги без комиссии:

Вывод денег с ИПКак ИП выводить деньги без комиссии

Тут объясняется, что НДС в 20% надо платить на таможне, даже если ИП на УСН В 6% и работает в белую.

Оплата НДС ИП на УСННадо ли ИП на УСН платить НДС

Тут коллеги объясняют последствия того, что будет, если ООО при заключении договора с китайскими поставщиками будет закупать на р/с через компанию, а возить карго:

ООО закупает на р/с через фирму и доставляет каргоПроблемы ООО при закупках через р/с и доставке карго

Документы на товар

ChinaToday выкупает и доставляет товары из Китая в Россию для ИП и ООО. При доставке в белую и карго с оплатой на р/с, на каждый товар оформляем все необходимые документы.

При белой доставке вы получаете:

  • инвойс — этот платежный документ потребуется, чтобы пройти таможню;
  • упаковочный лист — в нем описываются перевозимые товары;
  • договор купли-продажи;
  • торг-12;
  • счет-фактура для заказов с НДС;
  • сертификат/декларация соответствия (если товар подлежит обязательной сертификации/декларированию);
  • декларация на товары (ДТ).

Благодаря этим документам у вас не будет проблем с налоговой, вы сможете законно продавать товары на маркетплейсах, не опасаясь проверок.

Для карго с оплатой на р/с вы получаете:

  • накладную торг-12;
  • договор-купли продажи;
  • счет-фактуру для заказов с НДС.

По документам ваш товар будет куплен у российской компании, и у налоговой не возникнет претензий.

Что по итогу

Так что лучше открыть: ИП или ООО для оптовых закупок в Китае? Оцените все плюсы и минусы ИП и ООО в 2024 году. Взвесьте все «за» и «против» — ведь решение принимать только вам.

Плюсы ИП:

  • не нужен бухгалтерский учет;
  • невысокая налоговая нагрузка;
  • можно работать в белую;
  • небольшие штрафы;
  • не сложно открыть и легко закрыть при необходимости.

Минусы ИП:

  • корпорации отказываются работать с такой формой налогообложения;
  • сложно получить большой кредит;
  • менять модель налога можно раз в год.

Плюсы ООО:

  • вы не потеряете имущество, если бизнес прогорит;
  • можно получать большие кредиты;
  • можно работать с крупными компаниями.

Минусы ООО:

  • для ведения учета потребуется бухгалтер;
  • сложно ликвидировать компанию;
  • надо платить больше налогов.

Какую бы форму налогообложения вы не выбрали, мы поможем доставить ваш товар из Китая в Россию. Оставляйте заявку, если планируете закупку от 200 тысяч рублей — менеджер перезвонит в течение рабочего дня и расскажет, как мы будем решать вашу задачу. А далее — найдем и проверим поставщиков, подберем выгодный маршрут и доставим ваш заказ — карго или в белую.

ЗАКАЗАТЬ ВЫКУП И ДОСТАВКУ ИЗ КИТАЯ




Нажимая кнопку, вы соглашаетесь с нашей политикой обработки персональных данных

Получайте больше полезных материалов по работе с Китаем — подписывайтесь на наш Телеграм-канал. Там публикуем актуальные сроки доставки, новости по задержкам на таможне, гайды и советы по работе с китайскими поставщиками от наших экспертов.
Телеграм-канал с материалами по работе с Китаем
X
книга от экспертов ChinaToday

Книга от экспертов
ChinaToday

Как перейти с карго на белый импорт из Китая без ошибок

Практическое пособие о том,
как возить товары официально и экономить